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詹某某涉嫌挪用公款23.5万元,一审判处詹某某犯挪用公款罪,免予刑事处罚
时间:2017-6-21  |  来源:福建枫桦律师事务所

福建省尤溪县人民法院

2015)尤刑初字第296

公诉机关尤溪县人民检察院。

被告人詹某某,男,出生于福建省尤溪县,汉族,本科文化,20026月至案发前先后任福建省尤溪县职业中专学校办公室副主任、总务处主任、支部委员会委员、副书记,住福建省尤溪县城关镇埔东路13603室(户籍地:厦门市海沧区沧林东一里1291608室)。因涉嫌犯挪用公款罪于2015425日被尤溪县人民检察院刑事拘留,同年58日被尤溪县人民检察院取保候审,20151021日被本院取保候审。现在家。

辩护人张健超、罗建生,福建枫桦律师事务所律师。

尤溪县人民检察院以尤检诉刑诉(2015272号起诉书指控被告人詹某某犯挪用公款罪,于20151021日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序,并组成合议庭,公开开庭审理了本案。尤溪县人民检察院指派检察员陈丽出庭支持公诉,被告人詹某某及其辩护人张健超、罗建生到庭参加诉讼。期间,本院根据公诉机关建议,二次延期审理。现已审理终结。

尤溪县人民检察院指控,2005年至20148月,福建省尤溪县职业中专学校(以下简称尤溪职专)私自设立单位账外资金(小金库)。尤溪职专总务处副主任卢某某为该单位账外资金的管理人员,其将上述账外资金存入其个人中国农业银行账户中。被告人詹某某在担任尤溪职专总务处主任期间,利用管理学校财务的职务便利,分别于20121016日、2013122日通过保管单位账外资金的卢某某挪用账外资金人民币(币种,下同)10万元、13.5万元,用于其个人购买店面和偿还因购买店面产生的贷款,进行营利活动,并分别于2012112日、20131210日归还其所挪用的10万元、13.5万元。2015416日,被告人詹某某主动投案,到案后如实交代犯罪事实。

公诉机关就起诉书指控的上述事实向法庭宣读、出示相关书证、证人证言、被告人的供述与辩解等证据,认为被告人詹某某身为国家工作人员,利用担任尤溪职专总务处主任的职务便利,挪用公款23.5万元进行营利活动,情节严重,其行为已构成挪用公款罪。提请本院依法判处。

庭审中,公诉机关变更起诉意见,认为被告人詹某某犯罪数额较大;被告人詹某某挪用公款后返还,可以酌情从轻处罚。

被告人詹某某提出辩解:1.他挪用的13.5万元是用于还贷款,没有用于营利活动;2.他具有自首情节。

被告人詹某某的辩护人提出辩护意见:一、指控被告人詹某某挪用公款13.5万元事实不清,证据不足。首先,涉案学校小金库的公款与卢某某个人资金混同在一起,并不能清楚的区分公款与私款,被告人詹某某所借资金13.5万元并无证据证明全部都是公款。其次,现有证据无法证明以现存方式及他人转入卢某某尾数4417号农行卡账上的资金系学校公款。在被告人詹某某向卢某某借款13.5万元时,卢某某的账户上有他人转入资金合计127526元,现有材料无法排除系卢某某个人资金,也无法证明这些钱系学校资金。再者,本案没有证据证明被告人詹某某有利用职务便利直接向卢某某借公款使用;卢某某在出借资金时也未明确跟被告人詹某某说出借的是公款。最后,卢某某使用账户上资金的行为,不能排除该13.5万元是其个人资金的可能。二、现有证据无法证实,涉案13.5万元资金,被告人詹某某全部用于归还购买店铺的贷款或其他营利活动。1.被告人詹某某用店铺作抵押向银行贷款123万元,被告人使用其中60万元,另外63万元为郑某使用。从被告人的供述与辩解及证人证言可知,被告人只将其中43.5253万元用于支付购买店铺的欠款,而其余的16.47478万元并未用于支付店面款,而是用于其他方面。2.既然贷款的60万元并非全部用于购买店面,那么被告人所借13.5万元偿还银行借款时,就不能确定该13.5万元就是用于偿还购买店面的借款。3.即使被告人有供述该贷款的60万元除用于归还购买店面欠款后的余款用于金店等活动,但并无其他证据佐证该剩余款项均用于金店经营活动。三、公诉机关指控被告人詹某某挪用10万元部分,含有卢某某个人资金,并非全部公款,非公款部分应当予以排除。被告人詹某某向卢某某借款时,卢某某的账上有161635.8元,其中61000元系在柜台现存资金,并无证据证明该161635.8元均系公款。另外,20121029日,卢某某将账上资金84713.8元中的80000元转支给戴某某,但并非作为公款支付给他。因此,詹某某向卢某某所借的10万元含有个人资金,应当在本案中予以排除。四、被告人詹某某主动投案,投案后如实交代犯罪事实,其庭审中的辩解是合理辩解,不是翻供,构成自首;詹某某到案后向公安机关提供他人犯罪线索,经查证属实,是立功,报案时没有记录,是公安机关办案中的疏漏,不影响被告人立功的认定;詹某某挪用资金时间短、数额不大,且案发前已全部还清挪用的资金,没有给国家造成实质性的经济损失,情节显著轻微;且其系初犯、偶犯;被害单位私设小金库,目的是方便使用资金,具有过错。综上,建议对被告人詹某某免于刑事处罚

经审理查明:2005年至20148月,尤溪职专私自设立单位账外资金账户,并将2005年至2010年套取的农村劳动力转移培训阳光工程培训费用502031.20元、2008年至2011年套取的中等职业教育国家助学金592500元以及学校其他零星收入336475.70元作为单位账外资金收入。尤溪职专总务处副主任卢某某为该单位账外资金的管理人员,其将上述单位账外资金存入个人农业银行存折账号13860200460******、卡账户6228482032168******、6228482032278******中。

被告人詹某某在担任尤溪职专总务处主任期间,利用管理学校财务的职务便利,于201210月至201312月先后两次通过保管单位资金的卢某某挪用账外资金共计23.5万元,用于其个人购买商业营业用房及归还因购买商业营业用房所欠贷款。具体事实如下:

1.20121016日,被告人詹某某通过卢某某,以银行转账的方式,挪用尤溪职专账外资金10万元,用于购买尤溪县城关镇某商业营业用房。同年1112日,被告人詹某某通过转账的方式将其挪用的10万元归还尤溪职专。

2.2013122日,被告人詹某某通过卢某某,以银行转账的方式,挪用尤溪职专账外资金13.5万元,用于偿还因购买上述商业营业用房产生的贷款。同年1210日,被告人詹某某通过转账的方式将其挪用的13.5万元归还尤溪职专。

2015416日,被告人詹某某接办案机关电话通知后主动到案,如实交代了办案机关未掌握的犯罪事实。本案审理期间,被告人詹某某向公安机关揭发了他人犯罪行为,经查证属实。

上述事实,有经庭审举证、质证,本院予以确认的下列证据证实:

1.认定尤溪职专私设小金库,并由卢某某存入个人银行账户予以保管的证据如下:

12005年小金库收支情况、2006年小金库收支情况、2007年上半年小金库收支情况、2007年下半年小金库收支情况、2008年小金库收支情况、2010-2011小金库收支情况、2012年小金库收支情况、2013-20147月)小金库收支情况、20148月小金库收支情况证实,尤溪职专从2005年至2010年套取农村劳动力转移培训阳光工程培训费用502031.20元,2008年至2011年套取中等职业教育国家助学金(以下简称国家助学金)592500元,其他零星收入336475.70元。

2)三明市财政局、三明市教育局明财教(200736号转发省财政厅、省教育厅《关于印发福建省中等职业学校国家助学金管理暂行办法的通知》的通知、财政部教育部人力资源社会保障部《关于进一步加强中等职业学校国家助学金发放管理工作的通知》财教(2008336号、福建省教育厅文件福建省劳动和社会保障厅闽财教(200910号《关于转发财政部教育部人力资源社会保障部关于进一步加强中等职业学校国家助学金发放管理工作的通知》证实,2007年至2009年,中等职业学校学生可享受国家助学金,助学金资金由中央、省、市、县(区)政府共同出资。国家助学金按月发放,每学年1500元。

3)福建省财政厅福建省人民政府农村工作办公室闽财农(200580号《关于印发﹤福建省农村劳动力转移培训财政补助资金管理办法﹥的通知》、福建省财政厅福建省人民政府农村工作办公室闽农办(200513号《关于做好2005年农村劳动力转移培训阳光工程实施工作的通知》、福建省人民政府农村工作办公室闽农办(20054号关于印发《福建省农村劳动力转移培训阳光工程示范县(市、区)检查验收办法(试行)》的通知、尤溪县阳光工程工作领导小组办公室尤阳光办(20051号关于增加农村劳动力转移培训基地的报告、尤溪县阳光工程工作领导小组办公室尤阳光办(20052号关于对县阳光工程培训基地进行工作检查的情况汇报、培训协议书证实,2005年农村劳动力转移财政补助资金由中央和省财政共同承担。2005年农村劳动力转移培训阳光工程培训任务,尤溪县承担培训任务数为2000人,其中尤溪职专承担350人的培训任务。

4)福建省财政厅、福建省人民政府农村工作办公室闽财农(200696号《关于下达2006年中央财政农村劳动力转移培训补助经费的通知》、福建省财政厅、福建省人民政府农村工作办公室闽财农(200649号关于《下达2006年省级财政农村劳动力转移培训资金的通知》、福建省人民政府农村工作办公室闽农办(20076号《关于开展2006年度农村劳动力转移培训阳光工程项目检查验收的通知》、中共尤溪县委办公室尤委办发(200612号关于印发《尤溪县2006年度阳光工程培训项目实施方案》的通知、尤溪县阳光工程领导小组办公室关于对福建省尤溪县阳光工程培训基地2006年度阳光工程培训工作检查验收结果的报告、培训协议书证实,2006年福建省进行农村劳动力转移培训,培训补助资金由中央和省财政共同承担,尤溪县培训任务数为2000人,其中尤溪职专承担600人的培训任务。

5)福建省财政厅、福建省人民政府农村工作办公室闽财农(200739号《关于下达2007年中央财政农村劳动力转移培训资金的通知》、福建省人民政府农村工作办公室、福建省财政厅闽农办(200715号《关于做好2007年农村劳动力转移培训阳光工程实施工作的通知》、三明市财政局、三明市农办明财农(200729号《关于下达2007年中央财政农村劳动力转移培训资金的通知》、尤溪县阳光工程工作领导小组办公室尤阳光办(20072号《尤溪县2007年度阳光工程培训项目实施方案》、尤溪县阳光工程领导小组办公室《关于对福建省尤溪县阳光工程培训基地2007年度阳光工程培训工作检查验收结果的报告》、培训协议书证实,2007福建省进行农村劳动力转移培训,下达中央财政农村劳动力转移培训阳光工程补助经费1380万元,用于示范县开展阳光工程培训工作,其中尤溪县补助资金54万元,培训任务数为2000人,其中尤溪职专承担750人培训任务。

6)福建省财政厅、福建省人民政府农村工作办公室闽财农(200837号《关于下达2008年省级农村劳动力转移培训阳光工程配套经费的通知》、三明市财政局、三明市人民政府农村工作办公室明财农(200828号《关于下达2008年中央财政农村劳动力转移培训补助经费的通知》、中共尤溪县委农村工作领导小组尤委农组(20084号《关于调整尤溪县农村劳动力转移培训阳光工程工作领导小组的通知》、中共尤溪县委农村工作领导小组尤委农办(200821号《关于做好2008年农村劳动力转移培训阳光工程实施工作的通知》、尤溪县阳光工程工作领导小组办公室尤阳光办(20083号《关于2008年阳光工程培训任务分解的通知》、尤溪县阳光工程领导小组办公室关于对福建省尤溪县阳光工程培训基地、培训协议书证实,2008福建省进行农村劳动力转移培训,培训补助资金由中央和省财政共同承担,尤溪县培训任务数为2000人,其中尤溪职专承担600人培训任务。

7)福建省财政厅、福建省人民政府农村工作办公室闽财(农)指(2009142号《关于下达2009年省级农村劳动力转移培训阳光工程配套经费的通知》、福建省财政厅、福建省人民政府农村工作办公室闽财(农)指(2009147号《关于下达2009年中央财政农村劳动力转移培训补助经费的通知》、福建省人民政府农村工作办公室闽农办(200974号《关于做好2009年农村劳动力转移培训阳光工程实施工作的通知》、三明市人民政府农村工作办公室明农办(200945号《关于印发三明市2009年阳光工程实施方案的通知》、尤溪县阳光工程工作领导小组办公室尤阳光办(20092号《关于2009年阳光工程培训任务分解的通知》、中共尤溪县委农村工作领导小组尤委农办(200923号《关于做好2009年农村劳动力转移培训阳光工程实施工作的通知》、培训协议书、中共福建省纪律检查委员会、福建省监察厅、福建省审计厅、福建省财政厅闽财农(200925号《关于开展强化财政支农资金监管试点工作的通知》、中共福建省纪律检查委员会、福建省监察厅、福建省审计厅、福建省财政厅闽财农(200925号《关于开展强化财政支农资金监管试点工作的通知》证实,2009年福建省进行农村劳动力转移培训,培训补助资金由中央和省财政共同承担,尤溪县培训任务数为2000人,其中尤溪职专承担850人培训任务。

8)福建省财政厅、福建省人民政府农村工作办公室闽财(农)指(2010125号《关于下达2010年中央财政农村劳动力转移培训补助经费的通知》、闽农办(201040号《关于做好2010年农村劳动力转移培训阳光工程实施工作的通知》、中共尤溪县委农村工作领导小组尤委农组(20105号《关于调整尤溪县农村劳动力转移培训阳光工程工作领导小组的通知》、中共尤溪县委农村工作领导小组尤委农办(201018号《关于做好2010年农村劳动力转移培训阳光工程实施工作的通知》、尤溪县阳光工程工作领导小组办公室尤阳光办(20102号《关于2010年阳光工程培训任务分解的通知》、尤溪县阳光工程工作领导小组办公室尤阳光办(20103号《关于严格执行上级补助资金实行差额补助的通知》、闽农办(201041号《关于做好2010年农村劳动力转移培训阳光工程实施工作的通知》、培训协议书证实,2010年福建省进行农村劳动力转移培训,培训补助资金由中央和省财政共同承担,尤溪县培训任务数为1000人,其中尤溪职专承担300人培训任务。

9)记账凭证及附件证实,尤溪县财政局下拨至尤溪职专2005年至2010年的阳光工程培训费用。尤溪职专收到财政拨付的2007年至20119月的国家助学金。

10)中国农业银行股份有限公司福建省分行账户历史数据查询单、账户历史交易清单证实,卢某某农行银行账户13860200460******、6228482032168******、6228482032278******历史明细。

11)证人蔡某的证言证实,尤溪职专阳光工程结余款部分交给卢某某进入尤溪职专小金库。

12)证人林某甲的证言证实,她从19969月至20132月任尤溪职专会计,20133月至今任尤溪职专财经科教师。她任会计期间,职专与县农办合作举办过阳光工程培训业务,该工程是上级财政补助。国家助学金的具体经办人是林某乙,尤溪职专在申请学生助学金的过程中,在每月受资助学生人数统计时,没有扣除未及时返校学生的人数,以此套取国家助学金,套取的助学金由出纳转给总务处的卢某某。经她与现任会计林某丙一起配合林某乙汇总,尤溪职专从2007年至20117月共套取国家助学金61.59万元。

13)证人林某丙的证言证实,20133月至今她任尤溪职专会计。她任职期间,尤溪职专在2013年与县农办合作举办过阳光工程培训业务,该工程享受上级财政补助。职专在2012年度的阳光工程补助经费结余46777.2元,2013年补助经费122000元,支出165455.6元,当年收支结算余有补助经费3321.6元。

14)证人蔡某某的证言及自书的《尤溪职专2010年阳光工程培训开展情况说明》证实,他于200910月至今任尤溪职专招生培训处主任,组织过阳光工程培训等。2010年阳光工程培训项目剩余资金5300元交给卢某某保管。

15)证人卓某某的证言证实,她从2003年至今为尤溪职专出纳。阳光工程支出主要都是卢某某经手,其他经手人还有罗某某、张某某和蔡某某等。卢某某经手的票据很多,金额较大,票据均有领导签字审核。尤溪职专辍学学生的助学金通过职专的农行账户转账卢某某的账户,她不知道其将这部分钱拿去干什么。她与卢某某的账户往来都是学校事务,无其他经济往来。

16)证人罗某某的证言及自书的《08年度阳光工程培训开支情况说明》、《09年度阳光工程培训开支情况说明》证实,他是尤溪职专教师,200711月至20108月任尤溪职专培训处副主任。2005年至2009年尤溪职专在阳光工程培训中,通过虚增培训费用的方式套取阳光工程拨款。2005年至2007年他虚列的票据是交到总务处詹某某手上,2008年、2009年他是交到卢某某手上。

17)证人吴某某(尤溪职专学籍管理员)的证言证实,她从20039月至20097月担任尤溪职专学籍管理员。她一个学期才对学生学籍信息进行管理一次。助学金信息管理的学生名单可以从学籍信息管理系统中知道,她都是统一把未注册的学生放入一个班级里的。

18)证人林某乙的证言证实,他在尤溪职专任职期间主要负责学生助学金的申报以及发放报表、人数统计管理等。尤溪职专从20079月至20117月通过将辍学学生编成临时班级,以套取国家助学金,期间一共套取了76.23万元。

2.认定被告人詹某某利用职务便利从尤溪职专挪用账外资金23.5万元,用于营利活动的证据如下:

1)中国农业银行股份有限公司福建省分行账户历史数据查询单、账户历史交易清单、理财金账户历史明细清单、中国银行新线存款历史交易明细清单、中国农业银行综合应用系统、银行卡取款凭条证实,20121016日,詹某某6228452030032******农业银行账户(以下简称尾号为1218的账户)收到卢某某6228482032168******账户(以下简称尾号4417账户)转存的10万元。同日,詹某某转支57万元到郑某6228482032560******账户(以下简称尾号4217账户)。20121112日,詹某某6222081404000******账户汇款10万元到卢某某农行尾号4417账户。2013122日,詹某某尾号1218账户收到卢某某尾号4417账户转存的13.5万元;同日,詹某某尾号1218账户转支41万到郑某尾号4217账户。20131210日,詹某某尾号1218账户转支13.5万元到卢某某尾号4417账户。

2)房屋登记信息证明、房屋所有权证书、房屋买卖合同证实,范某某、郑某于20121018日将二人共有的尤溪县城关镇某商业营业用房之百分之五十以63.58万元转让给林某戊。

3)中国农业银行信贷档案证实,2011118日,郑某因购买尤溪县城关镇某168.78平方米的商业营业用房,以该房产向中国农业银行尤溪支行抵押贷款63.7万元。20121016日提前还款,实还本金5648725元。

4)中国农业银行信贷档案证实,2012123日,郑某以其与范某某、林某戊共有的尤溪县城关镇某168.78平方米的商业营业用房担保,向中国农业银行尤溪光大支行办理最高额担保个人借款,贷款本金额度为123万元,自助循环借款额度为50万元,单笔借款期限不超过12个月,额度到期日期为2015122日。

5)房屋租赁合同证实,2013126日,郑某、范某某、林某戊将锦鸿佳园2号楼103号店面租赁给柯某某。

6)证人杨某某(尤溪职专校长)的证言证实,他任尤溪职专校长期间,学校的后勤、财务由总务处主任詹某某负责,从20141月起,詹某某担任学校党支部副书记,分管总务处兼任总务处主任。小金库的资金由詹某某和卢某某负责管理,资金由卢某某保管,各相关处室把套取出来的阳光工程补助款和助学金交给卢某某,经詹某某审核后,作为小金库的收入。小金库的支出,只要经他或校领导研究同意后,各具体工作人员经分管校领导审核,由他审批,再由卢某某拨付小金库的资金。其中,属于学校后勤、财务方面的收支,由学校负责财务的总务处主任詹某某负责管理、审核。每过一段时间,卢某某会制作一张小金库的资金收支明细,经詹某某审核签字确认后,再拿给他审批。他一般会看一下结余多少,然后签字确认。

7)证人卢某某的证言证实,尤溪职专小金库的资金来源于阳光工程培训的节余款、套取的国家发放给中职生的助学金及其他零星收入等。各相关处室负责把阳光工程补助款和助学金套取出来交给他,经詹某某审核确认后,作为小金库的收入,他把钱存入他农行尾号4417的户头。支出是经校长同意后,经办人报给分管校领导审核,审核同意后由校长审批,校长审批同意后拿给他,他按金额把钱给经办人。其中,属于学校后勤、财物方面的收支由学校负责财务的总务处主任詹某某负责管理、审核。每过一段时间,他会制作一张小金库的资金收支明细,详列小金库上期结余、最近的收入、支出、总结余,后附收支票据,拿给詹某某审核,对方将收支票据审核后在结余单上签字确认。他再拿给校长杨某某审批。杨某某校长审批确认后,他把相关材料保存起来。詹某某找他借钱,每次借款都是说周转资金用,都有写借条,但没有约定利息、借款期限,也没有支付利息。他从小金库支出借给对方。詹某某找他借钱时没有明确说要借小金库的钱,但双方心照不宣知道詹要借的是小金库的钱。一是因为对方是他领导知道小金库有钱;二是因他自己也没有什么钱,与其一直没有经济往来;如果向他借款,肯定要约定利息。小金库的钱不用白不用,其实就是贪点小便宜。如果是学校的其他人员来向他借钱,他不会拿小金库的钱给对方的,因为小金库本身是隐秘的。他银行账户上记录的与詹某某的资金往来,只有他从小金库借钱出去及回来的情况,他个人私下和对方没有任何资金往来。他的6228482032168******账户中,20121016日转账10万给詹某某,20121112日,詹某某转回10万;2013122日他转支13.5万给詹某某,20131210日对方转存回来13.5万。

8)证人范某某的证言证实,20129月的时候,他因急需资金周转,与詹某某商定,他将自己与妻子郑某共有的城关镇某店面一半的产权以103.17万元转让给詹某某,过户费各付一半。因他把店面抵押给农行贷款,还欠农行57万元的贷款,无法办理过户手续,他和詹某某商定由詹某某先转57万元给他,等贷款结清后再办理过户手续,过户完后詹某某再将余款给他。201210月的时候,詹某某依约将57万元打到他妻子郑某的农行卡上,他去办理了还贷手续。后,他和郑某、詹某某和其妻子林某戊到房管所办理了过户手续,将某店面的50%的产权过户到林某戊名下。为了少交一些过户的税费,他与詹某某一方签订的房屋买卖合同定低了一些,合同上是63.58万元,实际上他们是按103.17万元交易的。他们过户手续办好后,詹某某在201212月把剩余的40几万元打到郑某的农行卡上,具体金额以银行记录为准。产权过户给林某戊后,詹某某说其资金也比较紧张,支付余款比较困难。他因外面的欠款,资金压力也很大,于是,他和詹某某就商定以店面为抵押,再向农行贷款,贷款批下来的话,他和詹某某一人一半。2012122日,农行把贷款批下来,共123万元,詹某某用其中的60万元,剩余的63万元归他使用。2013122日,詹某某有转了一笔40几万元的钱到郑某农行卡上用于贷款的还款。这次房产转让交易,郑某知情,但是具体操作都是他和詹某某办理的,郑某的农行卡都是放在他身上。

9)证人林某戊的证言证实,2012年年底,她丈夫詹某某向范某某购买了城关镇某店面,她们夫妻占50%的产权,挂在她名下。为了少交一些过户的税费,合同上写的是63.58万元,实际上是花了103万元左右。产权过户前先付了57万元,剩余46万元等过户后再支付。产权过户后,他们双方夫妻继续以某店面为抵押向农业银行贷款123万元,范某某夫妻使用其中的63万元,剩余的60万元归她和詹某某使用,该款是詹某某在使用,她不知道是怎么用的。

10)被告人詹某某的供述与辩解证实,从2003年至201312月,这期间学校财务都是他分管的。尤溪职专的小金库大概是在2006年左右设立的,资金主要来源于学生助学金和阳光工程培训的结余款,还有买校服结余、代购新生床上用品等。小金库的资金是卢某某在保管。小金库中是总务处经手的钱,他有审核。部门的专项开支,一般都是叫分管领导审核。201210月,他受让了郑某尤溪县城关镇某店面50%产权,用了大概103万元。当时这个店面郑某是按揭购买的,要过户一半给他就需要先把按揭贷款的钱先还掉,因他自己的钱不够,他就和卢某某说自己要还贷款,实际上就是为了买店面。卢某某就叫他把账户给其,他把自己的农行账号给了对方,过了几天,卢某某就把10万元转账到他农行的账户上。他把该款及自己的钱合计57万元转账给郑某。当天他陪郑某到农行把按揭贷款的钱还掉了。接着做过户手续,50%产权登记在他妻子林某戊的名下。因为购买店面的钱不够,过户后,又以郑某的名义,林某戊作为担保人从农行抵押贷款123万元(其中50万元是自助贷款、73万是普通贷款)。这123万元贷款下来后,按事先商量的,他用其中的60万元,郑某用另外的63万。他就用这60万元付购房款与郑某结算。结算完还剩十来万元,就用来生意上周转。在办抵押贷款前,他先找了10万元转账还给卢某某。201312月左右,因店面抵押贷款快到期了,他们准备把抵押贷款先还进去再贷出来。他因还差一些钱,就找卢某某借。他以要还贷款为由向卢某某借款,并把农行账号给了对方。后来卢某某就往他账号上打了13.5万元。他把这些钱加上自己的钱共41万元转给郑某,与郑某一起去银行还贷款。农行贷款下来后,拿了13.5万元转账给卢某某。除了找卢某某借钱和还钱,双方没有其他资金往来。他找卢某某借钱时的意思是私下向其借小金库的钱,对方也知道他想借小金库的钱,两个人都是心照不宣,没有明说。因想向小金库借钱不要利息,所以他才找卢某某借小金库的钱,也没付利息给对方。如果找卢某某个人借,肯定是要付利息的,他也会付利息给对方。每次借款都有写借条,借条上都没有写借款期限和借款利息。卢某某收到他还款的钱后把借条还给他。

3.认定被告人詹某某的身份信息、到案经过、立功的证据如下:

1)人员基本信息表证实,被告人詹某某出生于196525日,犯罪时已达负完全刑事责任年龄。

2)事业单位法人证书、组织机构代码证证实,福建省尤溪职业中专学校机构类型为事业法人,举办单位为尤溪县教育局。

3)福建省尤溪职业中专学校尤职专(200721号《关于成立中等职业学校国家助学金管理领导小组的通知》、(200738号《关于调整中职国家助学金管理领导小组的通知》证实,20079月,尤溪职专成立尤溪职专中等职业学校国家助学金管理领导小组,詹某某为成员之一。

4)中共尤溪县委教育工作委员会尤委教(201448号《关于孙志法等同志职务任免的通知》证实,20141010日起,詹某某不再担任尤溪职专总务处主任职务。

5)中国共产党尤溪县委员会尤委干(200816号《关于杨某某等同志职务任免的通知》、尤溪县人民政府尤政干(20084号《关于杨某某等同志职务任免的通知》、尤溪县教育局尤教人(200486号《关于田奇述等同志任免职务的通知》证实,20084月杨某某被任尤溪职业中专学校校长。卢某某于200411月任命为尤溪职专总务处副主任。

6)尤溪县教育局尤教人(200229号《关于阮某某等同志任免职务的通知》、中共尤溪县委宣传部文件尤委宣干(200313号《关于程某某等同志职务任免的通知》、中共尤溪县委教育工作委员会文件尤委教(201373号《关于陈某某等同志职务任免的通知》、尤溪县教育局《关于黄某某等人的基本情况》证实,被告人詹某某于2002617日被任命为尤溪县职业中专学校办公室副主任;于20031016日被任命为尤溪职专总务处主任;于20131213日被任命为尤溪职专支部委员会委员、副书记。

7)证明、福建省尤溪职业中专学校文件尤职专(201124号《关于调整校级领导和中层领导分工的通知》、尤职专(201254号《关于调整中层领导分工的通知》证实,被告人詹某某作为总务处主任负责主持总务处全面工作,包括财物管理等。

8)犯罪嫌疑人詹某某到案说明、关于黄某某等四人的到案说明、詹某某补充到案说明证实,2015416日,尤溪县纪委电话通知詹某某配合调查黄某某案件,詹某某接通知后主动到尤溪县纪委接受约谈,并于当日被带到县纪委西滨办案点接受约谈,反贪局办案组协同县纪委继续调查该线索。同年424日,尤溪县人民检察院决定对詹某某涉嫌职务犯罪一案进行初查。在协同县纪委调查及尤溪县人民检察院初查期间,詹某某主动交代了检察机关未掌握的其两次挪用职专账外账资金共计23.5万元用于营利的事实。同日,尤溪县人民检察院对该线索以挪用公款罪立案侦查,次日,詹某某被传唤到案,并被采取强制措施。

9)情况说明、立案决定书、拘留证、起诉意见书、起诉书、刑事判决书、证人梁某某、翁某某的证言证实,2015123日,被告人詹某某到尤溪县公安局刑侦大队提供他人犯罪线索,经查证属实。

被告人詹某某提交的店面购买协议、税务发票、缴款通知书,欲证实其贷款剩余的16万多元没有全部用于购买店面。经查,上述证据证实了20121211日,詹某某以林某戊的名义向范某某、郑某购买了城关镇某店面,并缴纳了有关税费、服务费。上述证据本院予以采纳,但无法证明詹某某欲证明的事实。

针对被告人及其辩护人提出的辩解及辩护意见,根据本案的事实和证据,评判意见如下:

1.关于被告人詹某某提出其挪用的13.5万元是用于还贷款,没有用于营利活动及其辩护人提出的指控被告人詹某某挪用公款13.5万元事实不清,证据不足;现有证据无法证实,涉案13.5万元资金,被告人詹某某全部用于归还购买店铺的贷款或其他营利活动的辩解及辩护意见。经查,第一,证人杨某某、卢某某的证言、尤溪职专2005年至2011年小金库收支情况表、尤职专(201254号《关于调整中层领导分工的通知》及被告人詹某某的供述与辩解印证证实,詹某某身为尤溪职专的总务处主任,其利用分管尤溪职专财务,负责小金库收支管理、审核的便利,通过保管资金的卢某某借用尤溪职专小金库资金。第二,证人卢某某的证言、中国农业银行股份有限公司福建省分行账户历史数据查询单、账户历史交易清单、理财金账户历史明细清单、中国银行新线存款历史交易明细清单、中国农业银行综合应用系统、银行卡取款凭条及被告人詹某某的供述与辩解印证证实,詹某某为节约利息支出,通过保管尤溪职专小金库资金的卢某某借用小金库资金,卢某某明知詹某某欲借用的是尤溪职专小金库的资金,将其账户内的小金库资金13.5万元转账借用给詹某某。第三,证人范某某、郑某、林某戊的证言及中国农业银行信贷档案等书证及被告人詹某某的供述与辩解印证证实,因支付购买店面的余款资金困难,詹某某与范某某约定以詹某某向范某某购买的商业营业用房向银行抵押贷款;贷款到位后,詹某某使用其中的60万元,并将其中的40多万元用于支付购买商业营业用房的余款,剩余款项用于其他用途。后,因银行贷款到期,詹某某向卢某某借用小金库资金归还银行贷款。因该贷款系为支付购买商业营业用房余款而产生,故应认定詹某某借用小金库资金进行营利活动。综上,詹某某利用职务便利挪用尤溪职专小金库资金13.5万元,进行营利活动的行为已符合挪用公款罪的构成要件,被告人詹某某及其辩护人的该节辩解及辩护意见理由不成立,不予采纳。

2.关于辩护人提出的公诉机关指控被告人詹某某挪用10万元部分,含有卢某某个人资金,并非全部公款,非公款部分应当予以排除的辩护意见。经查,证人卢某某的证言、中国农业银行股份有限公司福建省分行账户历史数据查询单、账户历史交易清单、理财金账户历史明细清单、中国银行新线存款历史交易明细清单、中国农业银行综合应用系统、银行卡取款凭条及被告人詹某某的供述与辩解印证证实,詹某某为节约利息支出,向保管小金库资金的卢某某借用小金库资金,卢某某明知詹某某欲借用的是小金库的资金,将其账户内的尤溪职专小金库资金10万元转账借用给詹某某。综上,辩护人的该节辩护意见理由不成立,不予采纳。

3.关于被告人詹某某及其辩护人提出的被告人詹某某主动投案,投案后如实交代犯罪事实,其庭审中的辩解是合理辩解,不是翻供,构成自首的辩护意见。经查,犯罪嫌疑人詹某某到案说明、关于黄某某等四人的到案说明、被告人詹某某的供述与辩解印证证实,2015416日,詹某某被带到县纪委西滨办案点接受约谈。在初查期间,詹某某主动交代了办案机关未掌握的其挪用尤溪职专账外资金进行营利活动的事实,是自首。庭审中,詹某某提出的其挪用的13.5万元是用于还贷款,没有用于营利活动的辩解系对其行为性质的辩解,不影响其自首的成立。综上,被告人詹某某及其辩护人的该节辩护意见理由成立,予以采纳。

4.关于辩护人提出的被告人詹某某构成立功的辩护意见。经查,情况说明、立案决定书、拘留证、起诉意见书、起诉书、刑事判决书、证人梁某某、翁某某的证言证实,2015123日,被告人詹某某到尤溪县公安局刑侦大队提供他人犯罪线索,经查证属实,是立功。辩护人的该节辩护意见理由成立,予以采纳。

本院认为,被告人詹某某在担任福建省尤溪职业中专学校总务处主任期间,利用职务便利,挪用本单位资金23.5万元,进行营利活动,其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人詹某某犯罪后主动到案,并如实主动交代了办案机关未掌握的犯罪事实,是自首。被告人詹某某揭发他人犯罪行为,查证属实,是立功。公诉机关提出的被告人詹某某庭审中翻供,不构成自首;在案证据缺少詹某某报案笔录,不构成立功的意见理由不成立,不予采纳。鉴于被告人詹某某有自首、立功情节,且在案发前全部归还资金,未给国家造成实质性经济损失,犯罪情节轻微,依法可免予刑事处罚。辩护人据此提出的辩护意见理由成立,予以采纳,其他辩护意见理由不成立,不予采纳。据此,依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第九十三条第二款、第六十一条、第六十七条第一款、第六十八条,《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条的规定,经本院审判委员会讨论决定,判决如下:

被告人詹某某犯挪用公款罪,免予刑事处罚。

如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向福建省三明市中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份,副本二份。

审判长 韩 辉

审判员 王晓迟

审判员 吴启燊

二〇一六年七月十八日

书记员 詹学积

附:引用相关法律条文

1.《中华人民共和国刑法》

第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候,应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度,依照本法的有关规定判处。

第六十七条犯罪以后自动投案,如实供述自己的罪行的,是自首。对于自首的犯罪分子,可以从轻或者减轻处罚。其中,犯罪较轻的,可以免除处罚。

被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯,如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的,以自首论。

犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节,但是如实供述自己罪行的,可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行,避免特别严重后果发生的,可以减轻处罚。

第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为,查证属实的,或者提供重要线索,从而得以侦破其他案件等立功表现的,可以从轻或者减轻处罚;有重大立功表现的,可以减轻或者免除处罚。

第九十三条本法所称国家工作人员,是指国家机关中从事公务的人员。

国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员,以及其他依照法律从事公务的人员,以国家工作人员论。

第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利,挪用公款归个人使用,进行非法活动的,或者挪用公款数额较大、进行营利活动的,或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的,是挪用公款罪,处五年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的,处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。

挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的,从重处罚。

2.《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》

第六条挪用公款归个人使用,进行营利活动或者超过三个月未还,数额在五万元以上的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的数额较大;数额在五百万元以上的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的数额巨大。具有下列情形之一的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的情节严重

(一)挪用公款数额在二百万元以上的;

(二)挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物,数额在一百万元以上不满二百万元的;

(三)挪用公款不退还,数额在一百万元以上不满二百万元的;

(四)其他严重的情节。

(来源于中华人民共和国最高人民法院网)

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